O Global Economic Crime and Fraud Survey de 2018 da PwC confirma a tendência global de crescimento dos níveis de fraude e do impacto significativo que esta crescente onda de crimes económicos tem nas organizações hoje em dia.
Em Portugal, apenas 34% das organizações afirma ter sido vítima de fraude e crime económico, o que contrasta com os 49% a nível global. No entanto estima-se que o número de organizações que são de facto vítimas de fraude seja significativamente superior. Na realidade, são ainda poucas as organizações que estão plenamente conscientes dos riscos de fraude que enfrentam.
Combater a fraude
A fraude está efetivamente a aumentar ou estaremos apenas mais despertos para o assunto?
Este ano, 49% dos inquiridos do Global Economic Crime and Fraud Survey disseram que as suas organizações tinham sido vítimas de fraude ou crime económico, o que contrasta com os 36% obtidos em 2016. Em Portugal, 34% das organizações foram objeto de crimes económicos nos últimos 24 meses o que representa um crescimento significativo face ao anterior Survey (18% em 2016).
A responsabilidade da administração
O nosso Survey refere que o custo direto da fraude e as suas consequências podem ser significativos. Mas quando os custos indiretos (como investigações e outras intervenções) são incluídos, o custo total é bastante superior. As intervenções e investigações de fraude e/ou crime económico têm de ser planeadas e executadas por especialistas de forma a maximizar os resultados alcançados e, com isto, diminuir estes custos indiretos.
Implemente hoje a tecnologia certa
Quando se trata de fraude, a tecnologia pode ser uma faca de dois gumes. Por um lado, vivemos num momento de inovação estimulante: inteligência artificial (IA), big data e blockchain são apenas alguns dos principais avanços tecnológicos que testemunhamos.
Muitas dessas tecnologias podem ser aproveitadaspara combater a fraude e atuar como linhas adicionais de defesa para as organizações.
Por outro lado, a tecnologia tornou-se omnipresente e oferece mais oportunidades para os que cometem fraude atingirem organizações em diferentes níveis e agirem sob o anonimato.
Um pequeno investimento em pessoas pode render enormes dividendos
Confrontada com a crescente complexidade da fraude, muitas organizações decidem investir cada vez mais em tecnologia. No entanto, esses investimentos invariavelmente atingem um ponto de retorno decrescente, particularmente no combate à fraude interna. Assim, embora a tecnologia seja claramente uma ferramenta vital na luta contra a fraude, ela só consegue ser parte da solução.
Isto ocorre porque a fraude é o resultado de uma mistura complexa de condições e motivações humanas. O fator mais crítico na decisão de cometer fraude é, em última instância, o comportamento humano - e isso oferece a melhor oportunidade para combatê-lo.
Avaliação de Risco é hoje uma ferramenta indispensável
À medida que se alcança um nível superior de maturidade, um número cada vez maior de organizações solicita apoio para a Avaliações de Risco em Prevenção de Branqueamento de Capitais e Combate ao Financiamento do Terrorismo (PBC/CFT).
As organizações expõem-se a um risco considerável ao adotarem uma abordagem de “tick in the box” e o nosso Survey mostra que 10% das organizações (sujeitas a regras de PBC/CFT) inquiridas em Portugal não consideraram necessário realizar uma avaliação de risco de PBC/CFT. Este resultado sugere que algumas das organizações que participaram no nosso Survey tratam as suas avaliações de risco como documentos estáticos, contrariando os requisitos da Lei de Prevenção de Branqueamento de Capitais e Combate ao Financiamento do Terrorismo (Lei nº 83/2017).
"Desenvolver uma visão partilhada sobre aqueles que são os principais riscos de fraude e incorporar nos processos e sistemas de negócio uma cultura de combate à fraude são dois dos elementos essenciais de uma estratégia de combate à fraude bem sucedida"
O Global Economic Crime and Fraud Survey de 2018 revela que, embora exista uma crescente consciencialização do risco de fraude e crime económico, poucas organizações estão conscientes da plenitude dos riscos que existem nas suas próprias estruturas orgânicas e funcionais.
O presente Survey pretende suprir essa falha de conhecimento, explorando não apenas a fraude “factual” e visível que as empresas dizem estar a enfrentar, mas também as “caixas negras” que não permitem uma visão clara e global, e o que pode e deve ser efetuado relativamente a esta matéria.
Que ações podem ser tomadas para que o combate à fraude e ao crime económico seja efetuado de forma eficaz?
Entre em contato com um de nossos especialistas no assunto.
Fraudes nas empresas
Veja a intervenção de Patrique Fernandes, Forensic Services Partner da PwC, na RTP3 sobre o Global Economic Crime and Fraud Survey 2018.
Canal: RTP3
Programa: 360º
Horário: 21:48
Duração: 01’43’’
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Patrique Fernandes
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